一罚三连！这家券商合规投行负责人被请“喝茶”

一罚三连！这家券商合规+投行负责人被请“喝茶”

中国基金报记者闫颖

临近周末，监督票开始陆续开出。

6月10日晚间，证监会一次性对郭蓉证券及其从业人员发布三项行政监管措施。其中，决定对郭蓉证券采取监管谈话措施。由于在担任孔孚互动重大资产重组财务顾问过程中缺乏认真核查，证监会要求郭蓉证券合规官和投行负责人接受监管谈话。

除了监管谈话，证监会还对时任MA财务顾问业务负责人、郭蓉证券重组负责人出具了警示函，并将该项目的3名保荐人认定为不适当人选3个月，并从上到下进行处理。证监会还要求郭蓉证券对负有责任的业务人员、内控人员和管理人员进行内部问责。

值得注意的是，此时，监管“出手”距离孔孚互动退市已近一年。根据证监会此前的行政处罚，2013年至2016年，孔孚互动利用中国科技桩业虚增收入和利润。此外，孔孚互动还存在未及时披露关联交易和对外担保等问题。

郭蓉证券遭遇监管谈话

最近投行领域的罚款数量逐渐增多。这一次，郭蓉证券被点名。

6月10日，证监会网站公布了对郭蓉证券采取监管谈话措施的决定。

证监会经调查发现，郭蓉证券在出售上海中基桩业股份有限公司重大资产过程中，担任上海孔孚互动娱乐股份有限公司财务顾问时，未认真核查标的资产收益、关联交易及上市公司对外担保情况

《上市公司重大资产重组管理办法》第六条:为重大资产重组提供服务的证券服务机构和人员，应当遵守法律、行政法规和中国证监会的有关规定，遵循行业公认的业务准则和道德规范，严格履行职责，不得谋取不正当利益，并对其制作和出具的文件的真实性、准确性和完整性负责。

《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第二十一条:财务顾问应当建立尽职调查制度和具体工作程序，对上市公司并购重组进行充分、广泛、合理的调查，核对委托人提供的资料以出具专业意见，对委托人披露的内容进行独立判断，并有充分理由相信所作出的判断与委托人披露的内容不存在实质性差异。

基于此，中国证监会对郭蓉证券采取了监管谈话的行政监管措施。要求郭蓉证券合规官及投行业务负责人于2022年5月26日10: 30接受监管谈话。

证监会指出，郭蓉证券要引以为戒，认真查找和整改问题，建立并严格执行投行业务内控制度、工作流程和操作规范，诚实守信、勤勉尽责，切实提高投行业务质量。

此外，证监会还要求郭蓉证券严格按照内部问责制度，对负有责任的业务人员、内控人员和管理人员进行内部问责，并提交书面问责报告。

商业赞助者被追究责任

据悉，早在2020年11月，郭蓉证券就收到了证监会的立案调查通知书。当时，该信息由郭蓉证券股东长安投资以特定方式在私募债市场小范围披露。时隔一年半，监管票靴子终于落地。

除了公司两名负责人被请“喝茶”，证监会还对项目发起人和业务负责人进行了问责。

其中，证监会认为MA和郭蓉证券重组财务顾问业务负责人对项目中的违规行为负有领导责任，对其采取行政监管措施，出具警示函。

对于项目的3名保荐人，证监会将决定其为3个月的不适当人选。三人在2022年6月7日至2022年9月6日期间，不得担任与上市公司并购重组财务顾问业务相关的职务或者实际履行职务。

近年来，郭蓉证券市场的表现一直相当平静。2021年年报显示，郭蓉证券实现合并营业收入14.44亿元，同比增长38.03%，合并净利润3.11亿元，同比增长209.72%。2021年证券公司分类评级结果为BB，比上年下降一级。

投行业务方面，郭蓉证券完成1笔IPO业务，实现净收入1.06亿元，完成3笔创业板IPO申报；7家新三板挂牌，位列市场第二。

早在2019年，郭蓉证券就因债券持有、形式风格风险控制、经营管理混乱、业务管控缺失等多项问题，被限制自营债券业务6个月，暂停资管产品备案1年。公司总经理、多名高管及业务负责人被采取警示函、认定为不适当人选等行政监管措施。

2021年7月，内蒙古证监局责令郭蓉证券增加内部合规检查次数。经查，郭蓉证券“太极1号”资产管理产品在2013年至2014年期间管理粗放。时任资管业务负责人在2013年该产品首次募集资金时认购劣后股，郭蓉证券未及时处理，未对该产品相关业务信息进行全面梳理和归档；一些关于资产管理团队的宣传材料不符合实际。

项目保证金财务欺诈

从投行、合规高管，到业务的实际承担者，都在责任之下。事实上，孔孚互动已于2021年7月正式退市，但监管部门的纪律处分和罚款更多。

公开资料显示，孔孚互动是一家老牌上市公司，早在1993年就登陆上交所。此前分别命名为海鸟电子、海鸟发展、ST澄海。2013年底，“中技系”掌门人颜景刚从中技桩业借壳ST澄海，后更名为中技控股(后更名为孔孚互动)。此后不断推进并购，公司主营业务也转向游戏开发和应用公司。

2015年12月，经孔孚互动2015年第三次临时股东大会审议通过，同意孔孚互动于2016年为原控股子公司中技桩业及其子公司提供总额不超过46.95亿元的担保。

2016年10月，孔孚互动将中国科技桩业94.4894%的股权转让至交易对方上海彭懿名下。上海彭懿以其持有的中技桩业股权向公司提供反担保，实际控制人严京刚、中技集团承诺与上海彭懿承担连带责任。郭蓉证券作为独立财务顾问，对本次交易出具了独立财务审计意见。

2018年1月，“中技系”三家上市公司发布公告。公司实际控制人严京刚因涉嫌违反证券法律法规收到中国证监会的调查通知书。此后，富控互动的危机逐渐爆发。2018年净资产一直为负，终于走到了退市的尽头。

2020年3月，严京刚被终身禁止进入证券市场。2021年11月，证监会对孔孚互动作出行政处罚，责令公司改正，给予警告，并处罚款60万元。

根据处罚函，2013年至2016年，孔孚互动利用中国科技桩业虚增收入和利润。2013-2015年虚增利润分别高达2767.64万元、1.09亿元和1.88亿元，2016年虚增营业收入1.19亿元。此外，孔孚互动还存在未及时披露关联交易和对外担保等问题。

此外，2021年9月，上交所对太平洋证券的两个项目保荐人给予通报批评，原因是孔孚互动的主要经营资产Jagex Limited 100%股权交易中存在多项履行勤勉尽责和持续督导义务的违规行为。

编辑:船长

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