根据《国务院办公厅关于促进个人发展的意见》(国办发〔2022〕7号)，个人养老金制度终于来了。关于个人养老金制度，你应该知道些什么？暖财论总结了七个知识点分享给大家。
一、什么是个人养老金制度？个人养老金制度实际上是自己积累的一种应对养老的强制性储蓄计划。如果个人自愿参加，国家会给予税收优惠或引导。
美国和日本等西方国家早在几十年前就建立了个人养老金制度。美国的个人养老金账户被称为IRA账户，目前有80多万个账户，累计余额超过百万美元。
二、个人养老金和养老金的区别？我们的社会养老保险主要包括职工基本养老保险和城乡居民养老保险。这两种养老保险只能选择一种，不能重复缴费，享受养老金待遇。社会保障由国家协调。
个人养老金制度来了，你需要知道的七个知识点。
个人养老保险制度的参保人员仅限于已参加城镇职工基本养老保险和城乡居民养老保险的劳动者，并定义为社保养老金的补充，方式更加灵活。尤其像职工基本养老保险，是现收现付制。个人养老金制度是个人全额积累的制度，所有权益都属于自己。
第三，个人养老和个人管理有什么区别？个人理财其实应该是分散在各个财务公司，我们通过相应公司提供的渠道进行管理。个人养老金应通过国家主导、统一管理的个人养老金信息管理服务平台(人力资源和社会保障部组织)建立个人养老金账户。
第四，个人养老金是否有保本保息的保障？个人养老金本身不是理财的创新，而是一种制度管理。通过全国统一平台的建设，筛选出银行理财、储蓄存款、养老保险、公募基金等成熟标准。符合要求的，侧重于长期保值的金融理财产品，以满足不同投资者的偏好。
比如一些公募基金，短期内确实有净值波动，但从长期发展来看，肯定更有增值潜力。
个人养老金制度会针对不同的年龄、收入、风险偏好设置不同的投资限制。老年人的投资选择主要是稳定的银行存款和低风险的银行理财产品，侧重流动性以备不时之需。
个人养老金制度来了，你需要知道的七个知识点。
第五，为什么个人养老金有12000元的上限？12000元的水平对普通人来说已经够高了，但对高收入人群来说也不算太高。国家可以很容易地给予这些参与者税收优惠。此外，也是为了防止个人养老金规模过大，资金难以控制。但我相信，随着相关制度的不断成熟，人民收入水平的提高，相关限额会有所提高。
个人养老金制度来了，你需要知道的七个知识点。
第六，税收优惠政策如何体现？下一步，该部门将出台相应的税收优惠政策，但大概率是税收递延。例如，如果你不参加个人养老金，有些人必须为12000元佑支付20%的个人所得税。但参加后，个人所得税暂时不交，收的时候按照一定的规则收取。比如按照最低3%的个人所得税税率。这样不仅可以节税，而且原应缴纳的个人所得税还会累积起来，为个人创造收入。
第七，个人养老金怎么拿？国家规定了三个条件可以退:达到领取基本养老金的年龄，或者完全丧失劳动能力，或者出国定居。这种限制也体现了个人养老金的强制储蓄功能，是为了防止一部分人失控，花光自己的养老积蓄。当然，这只是初步的政策。以后像一些困难群众、低保户这样的群体，会得到政策的照顾。
文/来源:暖心财经
