科技创新板上市公司紫晶存储(现*ST紫晶，688086。SH)违规担保事件有后续。紫晶存储因某银行无故转走一亿元存款而将其告上法庭。
6月16日，紫晶存储发布公告称，河南卢氏农村商业银行无故转走存款共计9868.39万元，并拒绝办理公司在该行部分剩余资金的转存业务，故公司已向法院提起诉讼。之前，渤海银行南京分行、浦发银行南通分行等公司客户存单被“无故”质押，备受关注。
不过，从紫晶存储之前的公告来看，所谓的“无偿”转让或许是有因可循的。6月18日，公司发布补充公告，称河南卢氏农商行转让与公司前任董事长主导的违规担保事件有关。此前，作为科技创新板第一“st”股，紫晶存储披露公司及子公司违规担保余额3.73亿元，涉及多家银行。前年2月，公司刚刚因信披违规被证监会立案调查。
紫晶存储为回应上交所3月以来就违规担保、克扣资金、财务报告非标准意见等问题的多次问询，继续推迟回复。6月18日，紫晶存储发布公告称，收到三名独立董事的辞职申请，均为“个人原因”。去年以来，为什么企业存款频繁被无故质押？业内人士认为与地方银行内控风险有关，但也与相关公司内部管理混乱有关。
起诉银行，补充公告“打脸”
根据紫晶存储6月16日发布的公告，公司子公司广州紫晶存储科技有限公司(以下简称“广州紫晶”)近日因与河南卢氏农村商业银行储蓄存款合同纠纷一案，向河南省三门峡市中级人民法院提起诉讼，现已受理。
公告显示，2021年4月至2022年2月，紫晶存储在河南卢氏农村商业银行开设多个银行账户，先后存入8500万元作为定期存款。但今年3月20日，河南卢氏农村商业银行无故扣款7575.85万元，叠加同月28日无故扣款的活期存款2292.54万元，按计划扣款其存款9868.39万元。
“上述非法扣划存款事件发生后，在原告财务人员按照被告规定携带相关资料的情况下，被告拒绝为其办理银行UKEY的挂失和资金划拨业务。经多次协商，被告仅同意原告转账3393072.27元，其余9241487.92元仍拒绝办理资金转账业务。”紫晶存储在公告中称，上述行为严重违反了银行业的相关规定，侵犯了其财产权利，导致其财产资金受限。主要诉讼请求是河南卢氏农村商业银行返还其银行存款共计约1.08亿元并支付利息。
但是，所谓“无理由”的推演，其实是有理由可循的。6月18日，紫晶存储发布补充公告，称经自查，发现前述公告中的部分表述可能会造成歧义或误解，故做出补充说明。
早在今年3月14日，紫晶存储就刊登了《关于公司自查涉及违规担保的公告》。公司及子公司违规向外界提供银行定期存单质押担保，涉及定期存单违规质押担保余额共计3.73亿元。公司自查后发现，违规担保事项由公司实际控制人之一、董事长郑牧安排。相关程序未能履行法律法规及公司章程规定的审查或信息披露义务，构成违规担保。
公告中提到，公司以河南卢氏农村商业银行定期存单向三门峡森宇房屋信息咨询有限公司(以下简称“森宇咨询”)等10家公司提供担保，担保总额8500万元，贷款总额7670万元。且上述担保未能履行公司决策程序和信息披露义务。
事实上，4月19日关于违规担保进展的公告中就提到了资金的扣款。紫晶存储确认根据4月18日从河南卢氏农村商业银行取得的银行对账单和交易明细清单，3月20日以“质扣”名义扣款7张定期存单，共计7575.85万元，3月28日以“合法扣款”名义扣款活期存款，共计9868.39万元。截至目前，上述银行账户余额合计1263.46万元。
16非法担保 12 在当地银行
紫晶存储是广东省海量光存储器件和高端可录蓝光光盘的研发、生产和销售企业。2020年2月在科技创新板上市。2021年，公司经审计的机构对财务报表出具了无法表示意见的审计报告。今年5月6日起被实施“退市风险警示”(*ST)。
记者梳理发现，紫晶存储违规担保质押涉及为流动资金贷款提供16笔违规担保或为14名担保人出具银行承兑汇票。除了在河南卢氏农村商业银行的10笔担保外，在五华惠民村镇银行有2笔担保，在广州银行有3笔担保，在光大银行有1笔担保。
从担保人来看，大部分是紫晶存储客户和客户关联方。据紫晶仓储自查，森宇咨询、卢氏绿丰农业科技有限公司、卢氏宏图装饰工程有限公司等10家卢氏县企业与其企业客户三门峡凌云大数据科技有限公司、深圳市中农信大数据服务有限公司关联方存在相同的自然人交叉任职或持股情况，公开信息显示其联系电话相同。
其中，广州紫晶在广州银行质押的10000万元存单所担保的债务已于2022年3月5日到期，相应款项已于3月11日划入担保人浙江景超贸易有限公司(以下简称“景超贸易”)的银行账户。
2022年3月25日，广州银行总额1.2亿元的存单质押担保到期；4月，河南卢氏农村商业银行和光大银行质押的共3张存单将到期，担保金额合计6050万元；2022年10月至2023年3月，其他存单质押担保将陆续到期，担保总额为9250万元。
在起诉河南卢氏农村商业银行之前，紫晶仓储子公司广州紫晶、梅州经开科技有限公司已起诉广州银行惠州分行、光大银行珠海分行、五华惠民村镇银行，请求法院确认相关质押合同无效，并返还相应的存款及利息，或被扣划的存款资金。其中，五华惠民银行两笔违规担保中，一笔担保的被担保方已返还相应贷款本金，另一笔已达成和解。
为什么非法质押频频发生？
从姬敏信托在渤海银行南靖支行“无故”质押28亿元存款，到科苑智慧“不知情”质押3亿元存款，虽然相关案件尚无明确结论，但在关注银行风控的同时，不少公司在异地中小银行购买大额存款产品，内部治理漏洞导致的资金风险问题也值得关注。
“谈妥的存款利率高，一些公司会有动力去找小银行存钱。”有银行业人士向记者表示，此类案件频发与银行异地存款或中小银行本身并无必然联系，主要是公司管理不规范、股东干预经营等问题造成的。但也有金融人士认为，中小银行更容易被股东操纵，不排除为了追求业务规模而搞监管“空”甚至内外勾结，这也是加剧个人和公司客户金融风险的重要原因。
对于去年四季度以来为何频繁曝出类似案例，上述银行人士认为，此前违规担保事件时有发生，但近期密集爆发可能与疫情对经济环境和企业资金流向的影响等因素有关。“以前可以补西墙，现在更难了。”该人士表示。
上交所已就紫晶存储违规担保及相关资金扣款，以及财务报告被出具非标准意见向紫晶存储发出多次问询，紫晶存储也多次选择延期回复。
记者注意到，在违规担保事项自曝之前，证监会已于2月12日对紫晶存储立案调查，紫晶存储成为科技创新板首家被证监会立案调查的公司。截至目前，相关调查结果尚未公布。
6月18日，紫晶存储还公布了王黄、王铁林和潘龙法三位独立董事的辞职申请。他们辞职的原因是“个人原因”。此前，王铁林和王黄已指出无法保证2021年年度报告内容的真实性、准确性和完整性，盘胧法则因无法判断其准确与否而放弃了对公司会计差错的更正。早在4月2日，公司副总经理兼董事会秘书李晓伟已因“个人原因”辞职。
