小规模纳税人增值税报表怎么填给你介绍小规模纳税人增值税报表具体步骤

1.填写日期:首先你需要填写的是日期。这个日期不是填表日期，而是纳税期。小规模纳税人有一个特殊的日期，按季度填写。

2.填写本期数据:小规模纳税人增值税申报的本期数据是当季数据，也要区分是货物、劳务还是服务。这两项分别填在不同的栏目里，需要区分清楚。

3.本年累计数据:从年初到所属日期的数据。这是一个合计数据，包括本期的数据。所以在填写申报表时，要区分数据是本期数还是本年累计数。

4.填写专用发票数据:小规模纳税人自己不能开具增值税专用发票，可以请税务局工作人员帮忙开具。本增值税专用发票数据填在第二栏，第一栏填:第二、三栏合计数。小规模纳税人开具的普通季度超过9万份的，数据填写在第三栏。

5.填写普通发票数据:小规模纳税人自行开具的普通发票数据，填写报表第10栏，第9栏填写“第10、11、12栏合计数”。强调:第十栏是填写每季度不超过9万的普票数据，超过9万的数据填写第三栏。

6.填写本期应纳税额:本期应纳税额为小规模纳税人本期应缴纳的期初增值税，填写报表第15栏。

7.填写应退税额:小规模纳税人当期有预缴税款的，如税务局工作人员开具的增值税发票，一般需要先缴纳增值税。将这部分已缴纳的增值税填入第21栏。第22栏:本期应退税额，填写期末应缴纳的增值税。