是的，必须出境才可以在机场免税店买东西。
1、免税店指经海关总署批准，由经营单位在中华人民共和国国务院或其授权部门批准的地点设立符合海关监管要求的销售场所和存放免税品的监管仓库，向规定的对象销售、供应免税品的商店。目前，我国境内的免税店主要有口岸免税店、运输工具免税店、市内免税店、外交人员免税店、供船免税店及我国出国人员外汇免税商店。
2、经国务院批准，决定自2016年2月18日起，增设和恢复口岸进境免税店，合理扩大免税品种，增加一定数量的免税购物额。
3、将在广州白云、杭州萧山、成都双流、青岛流亭、南京禄口、深圳宝安、昆明长水、重庆江北、天津滨海、大连周水子、沈阳桃仙、西安咸阳和乌鲁木齐地窝堡等机场口岸，深圳福田、皇岗、沙头角、文锦渡口岸，珠海闸口口岸，黑河口岸等水陆口岸各设1家口岸进境免税店。
除了港澳这个不用说，国内的免税店有北京、上海、三亚。
1、北京首都机场免税店，促销活动多，大牌多，很容易就能捡个大便宜；
2、上海浦东机场免税店，高档化妆品很全；
3、三亚免税店，离岛免税，不用出国很方便。出国人员免税店具体数量就很难说了，很多城市都有，保守估计至少有20家以上。
