随着老龄化程度的加深，完善养老保险制度的呼声逐渐高涨。国务院办公厅发布的《关于促进个人发展的意见》21日正式公布，明确了我国第三支柱养老保险的基本制度框架。
这个个人养老金制度对完善多层次多支柱的养老保险体系有什么意义？后续实施过程中需要注意哪些方面？第三根柱子如何与第一根和第二根柱子相呼应？
短板需要补齐。
1991年，国务院发布《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》，提出建立基本养老保险与企业补充养老保险、职工个人储蓄养老保险相结合的制度，改变养老保险完全由国家和企业承包的方式，实行国家、企业、个人三方负担。三支柱养老金制度的思想由此发展而来。
所谓三支柱框架:第一支柱是基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险；第二支柱是企业的企业年金和政府部门的职业年金；第三支柱是个人自愿进行的各种养老储蓄，包括个人养老金。
但是，目前我国养老保险三大支柱发展不平衡，依托基本养老保险制度，企业年金等补充养老保险覆盖面和积累规模有限，特别是第三支柱发展长期处于起步阶段。
“第三支柱的发展不如第二支柱，第二支柱远不如第一支柱。”中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文坦言，“30多年来，我们还没有真正建立多层次、多支柱的养老保险体系，主要是第一支柱在发挥作用，第二支柱只覆盖2700万人。2018年5月，第三支柱养老保险开始试点。四年来只有4万人参保，保费收入不到6亿元。”
随着老龄化的加深和经济增速的放缓，迫切需要补齐第三支柱的短板。
政策释放积极信号。
根据中国保险行业协会2020年底发布的《中国养老金第三支柱研究报告》中的预测，预计未来5-10年，中国将有8-10万亿元的养老金缺口。
此次发布的《意见》明确了我国第三支柱养老保险的基本制度框架，其意义在于继续推进多层次养老保险体系发展，真正落实三支柱养老体系。
招商证券非银金融行业首席分析师郑吉沙指出，整体来看，这一制度的建立与此前业内广泛讨论和预期的模式基本一致，将从顶层设计上为中国第三支柱的建设奠定基础，释放积极信号。
中国太平洋人寿保险股份有限公司董事长潘指出，当前养老保障体系中的第三支柱建设正在进入快车道:一方面，国家政策支持力度明显加大，2021年国家层面第三支柱建设顶层设计出台；另一方面，银监会也积极推动和加快了保险业的试点探索。专属养老等金融产品在试点基础上扩大，个人养老市场空有望进一步开放。
“可以预见，14亿的个人养老金制度一旦落地、生根、开花、结果，将形成一个巨大的累积天文数字。”武汉科技大学金融证券研究所所长董登新说。
改变家庭的“做空投机”模式
同日，中国证监会首次宣布，将制定公募基金个人养老金投资配套规章制度，确保养老金投资运作规范，促进个人养老金高质量发展。
对此，董登新指出，个人养老金制度的实施将为中国资本市场提供源源不断的长期资金来源，不仅有助于a股“去散户化”，还将不断扩大长期机构投资者群体，为资本市场高质量服务实体经济和a股慢牛长牛的运行格局提供坚实的物质基础。
这也将彻底改变我国家庭理财“炒短炒快”的传统模式，以养老为目的的家庭理财将转向全生命周期的养老储蓄和投资。从社会保障的角度来看，三支柱养老体系将进一步完善，保障体系的发展将更加有效和可持续。
如何支付？如何获得？谁能参加？
这个怎么付钱？如何获得？谁能参加？通过梳理，有三个亮点值得关注。
第一，《意见》明确我国所有劳动者，包括参加城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险的劳动者都可以参加，这也体现了制度的统一性和公平性。
二、参与者个人年度养老金上限为12000元。这种低缴费标准显示了个人养老金制度的低门槛、低成本的普惠性。
第三，在提取方面，《意见》明确规定，个人养老金只能在退休后提取，不能提前提取。然而，有三个例外。当参与者死亡、伤残或移居国外时，可以提前或一次性提取。
此外，在提取时间上，《意见》提出，退休提取可以按月、分次或一次性领取个人养老金，但领取方式一经确定不得变更。领取时，应将个人养老金从个人养老基金账户转入社会保障卡银行账户。这一规定将个人养老金区别于普通理财产品，更有利于个人养老金的封闭积累和长期投资。
在实际执行中需要注意什么？
郑秉文指出，国外发达国家从21世纪初开始建立第三支柱，到现在已经有二十年的经验。因此，推行个人养老金制度首先应该积极借鉴国际上最好的经验。
此外，要注意第二支柱和第三支柱的衔接，提高制度便利化程度。
郑秉文提到，2018年养老保险1.0版本的第三支柱，即个税递延型商业养老保险试点，便利性较差。推进个人养老金制度，要总结过去的经验，提高便利性。
我现在能购买它吗？
意见提出，人力资源社会保障部、财政部要加强指导协调，根据实际情况分步实施。选中的部分会先试行一年，然后逐步推开。
中国社会科学院世界社会保障研究中心执行研究员张应华表示，试点期限应为一年。试点要密切跟踪，及时公布符合条件的个人养老金产品目录和符合条件的机构条件。同时，要做好公众宣传，提高个人养老意识。
来源:中国是直通车。
