一般反映一定时期内现金及现金等价物的流入流出报表。中国企业以报表的形式反映各种现金流量,最后在某个时点汇总企业的现金及现金等价物净增加额。
筹资活动产生的现金流量(指企业组织资本或债务结构发生变化的活动,如投资、股票发行、利润分配等。)
投资现金流(指企业为增加资产价值而使用的现金或现金等价物)
经营现金流(经营企业的固定消费)。