什么是拨备率（各大银行间的拨备率有着很大的差异）
拨备率是多少(各大银行拨备率相差很大)
1 .不良贷款率=不良贷款额/总贷款余额。意思是你借出去的钱的比例，风险很大，基本收不回来。2.拨备率=资产减值准备/不良贷款。准备用于处理不良贷款的资金与不良贷款的比率。确认坏账后，先冲减资产减值准备，再冲减盈利资产。减值准备相当于一个安全垫。
抗风险能力的体现:拨备:银行贷款损失准备是提前应成为净利润的一部分利润，以抵消未来某一时刻不良贷款造成的资产损失。有的拨备覆盖率超过200%，也就是说有一笔不良贷款和两笔提前准备的资金等着核销。可见他们的抗风险能力更高。
利润调节工具:由于利润的一部分被拿出来，作为“拨备”记入账目，那么在行业景气的时候，拨备就变成了更多的拨备，以适当控制净利润过快的增长速度，为过冬储备“皮下脂肪”；在行业不景气的时候，少提拨备，放出来避免净利润断崖式下滑，消耗“皮下脂肪”度过寒冬。有了利润存储和调整这个工具，就可以通过观察拨备和拨备覆盖率来评估银行的经营能力。
真实的盈利能力:银行真实的经营能力主要由三部分组成:1 .尽可能提高净息差——低息储蓄，高息房贷；2.尽可能减少不良贷款——每一笔不良贷款都是对净利润甚至净资产的直接侵蚀。3.降低各种运营成本。
系统性风险:该条款处理的是一般的不良贷款，这是行业经营中的正常风险。但是，银行业仍然存在一些“系统性”风险，比如2008年的次贷危机。当系统性风险发生时，再多的拨备也无法阻止。对于2008年美国的大部分银行来说，当时只要账面上有次贷资产，甚至抵押贷款资产，都会受到影响。甚至部分优质资产因恐慌性抛售而失去流动性，成为坏账。投资，系统性风险也是风险的一部分，这也是银行股估值一直比较低的原因之一。拨备率是多少(各大银行拨备率相差很大)
