在相关成本费用科目的核算：
1、生产部门的油票，借记“制造费用”科目。
2、管理部门的油票，借记“管理费用”科目。
3、销售部门的油票，借记“销售费用”科目（新准则改为销售费用）。
4、用于工程的油票，借记“在建工程”科目。
你好，开票操作规程为：
一、根据客户购油数量、金额开具发票。
二、根据加油员提供的加油数量开具发票。
三、当加油员提供加油金额时经按单价转化为升数，并取整再开具发票。
四、开具发票应项目齐全，无涂改现象。
五、将发票联交给顾客，并文明送客。
希望能帮到你。
先拿一份费用报销单给总经理填，到油费费用金额详细写在报销单上面，把报销的油票用胶水沾好贴在费用报销单后面,然后拿给你，再仔细的看下金额有没有报错，看仔细后，就可以再那个费用报销单下面会计签名签上你的大名了，然后还要拿给总经理签名。
一般就可以出纳看下拿钱了，把费用报销单一张接一张的粘好，搞成一本账本，以后年尾清帐的时候，这就是凭证了，应该把每个月的费用报销单统计起来做成电子档存起来，以后想查的时候就很容易
