发票开完对方不付款

现在很多交易都是先交割。买方收货后，供应商提供增值税发票，买方入账后付款。如果供应商开具发票，对方不付款，有什么税务影响，应该如何处理？

对于公司来说，开具发票就意味着缴纳增值税，需要在增值税的纳税义务发生时进行确认。在发票完成的那一刻，点击保存或打印，它将被上传到税务系统。也就是这笔交易完成后，要缴纳增值税。至于后续会不会有款项，只是两个事业部之间需要协调的事情。

开普通票不需要认证扣费。如果对方既不付款也不退发票，公司只能作废发票或者红字发票。

特价票发放需要认证扣分。如果发票是当月开具的，可以作废；如果发票是跨月开具的，就只能刷新。作废或冲开发票是正常业务，不存在税务风险。发特价票尽量避开月底。毕竟跨月容易，对方已经做了认证扣款，无法作废发票，意味着公司需要承担很大的风险。

如果对方认证已经认证扣款，可以开一张冲红发票给对方公司，因为对方红发票是要核对认证的，所以不会出现使用作废发票入账的情况(如果要作废专用发票，对方要先把发票寄回来)。